Hoe de nettokasstroom en de verhouding van zijn toereikendheid te berekenen
Wanneer het nodig is om de financiële analyse te makenactiviteiten van het bedrijf gebruiken economen zoiets als nettokasstroom. Het is voor een niet-specialist moeilijk om terminologie zonder uitleg te begrijpen. Daarom vereist het probleem een speciale dekking.
Aan het einde van de verslagperiode, deberekening van indicaties van een kasstroom van het productiebedrijf of de organisatie waar het verschil tussen de aangekochte geldmiddelen en uitgegeven is inbegrepen. Om de interpretatie van het concept te verduidelijken, kunt u verwijzen naar speciale economische woordenboeken, waarbij de volgende definitie van cashflow is: dit is de naam van al het geld dat de onderneming behoudt na het voldoen aan de kasbehoeften van het bedrijf. U kunt de volgende definitie van de term formuleren: nettokasstroom is het totale bedrag aan contanten dat een onderneming gebruikt om haar kapitaal of beleggingen te vormen.
Methoden voor het berekenen van de nettokasstroomGebruik financiële afdelingen bij bedrijven om inkomende en uitgaande fondsen te controleren. Dit is noodzakelijk om het financiële evenwicht van de onderneming te handhaven. Het kwantitatieve resultaat van een nettokasstroom bestaat uit het verschil tussen positieve en negatieve kasstromen. Positief zijn de bedragen aan contante ontvangsten voor de onderneming, het kan inkomsten zijn uit de kernactiviteiten van het bedrijf, maar ook uit beleggingen of uit financiële middelen. Negatieve cashflow is de som van de uitgegeven gelden.
Dientengevolge, de kasstromen van het bedrijf, in zijn geheel genomen, geef de cumulatieve index op.
De belangrijkste vorm van winst voor het bedrijfzijn de activiteiten gerelateerd aan de productie, en de resulterende contanten zijn de inkomsten uit de verkoop van goederen of diensten. Financiën, die door het bedrijf wordt uitgegeven in de hoofdactiviteit, is de aankoop van grondstoffen, lonen aan werknemers, betaling aan leveranciers,
Aan de investeringsactiviteit van de ondernemingverwijst naar de aankoop of verkoop van langetermijnactiva. Aan de inkomende kasstroom kunnen dividenden en rente worden toegerekend, die uit effecten, aandelen komen. De kosten omvatten verworven auteursrechten, immateriële activa, werklicenties en het recht om landbronnen te gebruiken. Dat wil zeggen, de uitgaven kasstromen zullen uitgeven en investeren in middelen die in de toekomst winst kunnen opleveren.
Als de belangrijkste financiële indicator van het bedrijf, laat nettocashflow zien hoe stabiel en succesvol het is.
Om de cashflow te analyseren,gebruik de coëfficiëntmethode. Hiermee kunt u rekening houden met de niveaus van hun afwijkingen van geplande indicatoren, de effectiviteit van het gebruik van middelen door de organisatie. De methode identificeert zowel negatieve als positieve trends die de vorming van cashflow van een commerciële of industriële organisatie beïnvloeden. Het is belangrijk dat managers deze indicatoren kennen om de activiteit van de onderneming correct te corrigeren en te optimaliseren.
Houd bij het analyseren van de kasstroom rekeningnettokasstroomtoereikendheidsratio. Om deze indicator te berekenen, moet de verhouding tussen de nettokasstroom voor de rapportageperiode en de som van de betalingen op leningen (zowel kortlopend als langlopend), betaalde dividenden en de toename van de verslagperiode van de lopende materiële vaste activa worden bepaald.
Om een samenvattende meetwaarde te bepalengebruik de coëfficiënt die de effectiviteit van bestaande in de kasstromen van ondernemingen aangeeft. Zoek hiervoor een kwantitatieve ratio, die een nettokasstroom heeft naar de financiële middelen die tijdens de verslagperiode zijn uitgegeven.
Coëfficiëntenanalyse van financiële activiteitenondernemingen hebben andere indicatoren, die worden berekend met behulp van speciale formules. Deze omvatten de coëfficiënten van herinvestering, de liquiditeit van kasstromen, etc. Allemaal worden ze aanbevolen om te analyseren in dynamiek.
